趙藍英女士 審核委員會 錢永樂先生（主席）蔡健培先生陸家兒先生楊慕嫦女士 薪酬委員會 陸家兒先生（主席）楊海成先生蔡健培先生楊慕嫦女士錢永樂先生 提名委員會 楊海成先生（主席）蔡健培先生陸家兒先生楊慕嫦女士錢永樂先生 執行委員會 楊海成先生（主席）馬浩文博士 核數師 國衛會計師事務所有限公司香港執業會計師 Bermuda 香港股份過戶登記分處 卓佳登捷時有限公司香港皇后大道東 183號合和中心 22樓 註冊辦事處 ClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11 Bermuda 總辦事處及主要營業地點 香港灣仔港灣道 23號鷹君中心 16樓1601-2及8-10室 股份上市資料 香港聯合交易所有限公司股份代號： 00487 網址 www.successug.com 業務摘要 ‧ 於二零一四年上半年，營業額約港幣 730,600,000元 ‧ 毛利約港幣 62,500,000元，較去年同期增加約 60% ‧ 本公司股東應佔溢利錄得約港幣 47,700,000元 ‧ 每股盈利為 0.97港仙 ‧ 彩票業務受二零一四國際足協世界盃帶動，錄得營業額約港幣 67,600,000元，升幅約 190%；亦開拓福利彩票電話代理銷售服務至上海及天津 ‧ 十六浦之經修訂的除利息、稅項、折舊及攤銷前盈利 *增加約 51%至約港幣 260,000,000元；主要源自訪澳旅客數目平穩增長及中場博彩收入增加 * 經修訂的除利息、稅項、折舊及攤銷前盈利並且不包括已抵押銀行存款所帶來之利息收入 經營（虧損）╱溢利 59,883 財務成本 6(a) (6,429) 應佔合營企業業績 173 應佔聯營公司業績 12,088 除稅前溢利 6 65,715 稅項 7 2,363 本期間溢利 68,078 由以下各項應佔： 本公司股東 70,896 非控股權益 (2,818) 本期間溢利 68,078 每股盈利 －基本 9 1.69港仙 －攤薄 9 1.69港仙 隨附之附註為該等簡明綜合財務報表之組成部分。 本期間全面收益總額 65,783 由以下各項應佔： 本公司股東 68,811 非控股權益 (3,028) 本期間全面收益總額 65,783 隨附之附註為該等簡明綜合財務報表之組成部分。 資本及儲備 股本 23 49,265 儲備 935,459 本公司股東應佔權益總值 984,724 非控股權益 24,825 權益總值 1,009,549 隨附之附註為該等簡明綜合財務報表之組成部分。 隨附之附註為該等簡明綜合財務報表之組成部分。 期末現金及現金等值項目 16 148,526 隨附之附註為該等簡明綜合財務報表之組成部分。 簡明綜合財務報表並未包括就全年財務報表所需之所有資料及披露，且應與本公司之二零一三年年報（「二零一三年年報」）所載之本集團截至二零一三年十二月三十一日止年度之綜合財務報表一併閱讀。 於編製符合香港會計準則第 34號之簡明綜合財務報表時，管理層須作出判斷、估計及假設，而該等判斷、估計及假設會影響政策之應用以及年初至今資產及負債、收入及支出之呈報金額。實際結果可能與該等估計數額存在差異。 於編製簡明綜合財務報表時，管理層已作出之重大判斷、估計及假設與截至二零一三年十二月三十一日止年度綜合財務報表所應用者相同。 簡明綜合財務報表以港幣（「港幣」）呈列。除非另外特別註明，所有金額均以千為單位呈列。 香港會計準則第 39號（修訂本）衍生工具之更替及對沖會計法之延續香港（國際財務報告詮釋委員會）徵稅 －詮釋第 21號 應用上述新香港財務報告準則對本集團於本會計期間或過往會計期間編製及呈列之業績及財務狀況並無重大影響，因此，毋須就過往期間作出調整。 所有資產均分配至須予呈報分部，惟即期及遞延稅項資產、應收回稅項、於聯營公司及合營企業之權益則除外。未分配企業資產主要包括中央行政公司之部分物業、廠房及設備、現金及現金等值項目。 郵輪租賃及管理旅遊彩票其他企業實體合計未經審核未經審核未經審核未經審核未經審核截至以下日期止六個月截至以下日期止六個月截至以下日期止六個月截至以下日期止六個月截至以下日期止六個月 二零一三年 二零一三年 二零一三年 二零一三年 二零一三年 六月三十日 六月三十日 六月三十日 六月三十日 六月三十日 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 利息收入 20 3 15 326 364 無形資產攤銷 – (180) – – (180) 折舊 (3,018) (540) (1,021) (136) (4,715) 就其他應收賬款確認之減值虧損撥回 2,836 – – – 2,836 就下列各項確認之減值虧損：－商譽 – (1,905) – – (1,905) －無形資產 – – – – – 財務成本 – (365) – (6,064) (6,429)添置非流動資產 * 958 18 14 234 2,542 149 31 91 3,545 492 *添置非流動資產僅包括於期內添置之物業、廠房及設備。 其他收入： 財務擔保合約攤銷 9,997 終止確認一筆長期應付賬款之收益 83,429 外匯淨收益 – 就其他應收賬款確認之減值虧損撥回 2,836 96,262 101,727 40,711 (c)其他項目 核數師酬金 －審計服務 －其他服務 壞賬撇銷 自置物業、廠房及設備之折舊 租賃物業、廠房及設備之折舊 無形資產之攤銷 營運租賃租金 －物業 －廠房及機器 外匯淨虧損 就商譽確認之減值虧損 * 就無形資產確認之減值虧損 * 732280–4,7114180 4,973329389 1,905– *此金額於簡明綜合損益表內計入「其他經營開支」一項。 8.股息 本公司董事（「董事」）不建議就截至二零一四年六月三十日止六個月派付中期股息（截至二零一三年六月三十日止六個月：無）。 於期內概無批准及支付上一個財政年度應派本公司股東之股息。 9.每股盈利 (a)每股基本盈利 每股基本盈利乃根據期內本公司股東應佔溢利約港幣 47,724,000元（截至二零一三年六月三十日止六個月：溢利約港幣 70,896,000元）及期內已發行普通股加權平均數約 4,926,491,000股普通股（截至二零一三年六月三十日止六個月：約 4,189,650,000股普通股）計算。 匯兌調整 (42) 於二零一四年六月三十日之賬面值（未經審核） 74,055 11.商譽 港幣千元 成本於二零一三年一月一日、二零一三年十二月三十一日、二零一四年一月一日及二零一四年六月三十日 8,332 累計減值虧損 於二零一三年一月一日 (4,470) 年度減值虧損 (2,549) 於二零一三年十二月三十一日、二零一四年一月一日及二零一四年六月三十日 (7,019) 賬面值於二零一四年六月三十日（未經審核） 1,313 於二零一三年十二月三十一日（經審核） 1,313 現金流量採用以下估計增長率推算。有關增長率並不超過現金產生單位所經營業務之長期平均增長率。 使用價值計算方法所用之主要假設： 郵輪管理現金產生單位 於二零一三年十二月三十一日 % % －增長率零零－除稅前貼現率 5 除稅前貼現率反映有關分部之特定風險。 根據所進行之減值測試，郵輪管理現金產生單位之可收回金額高於其按使用價值方法計算之賬面值，故毋須就郵輪管理現金產生單位作出減值（截至二零一三年六月三十日止六個月：無）。 119,387 應收聯營公司款項（附註 25(b)） (d) 828,387 非流動資產列示金額 947,774 十六浦物業發展澳門 100,000股每股面值 49 –49物業控股 股份有限公司100澳門元之股份 （「十六浦物業發展」） (b)視作資本出資指本集團向聯營公司發出之財務擔保合約（附註 21）。 (c)商譽 由於商譽列入於聯營公司之權益賬面值，並無獨立確認，故毋須應用香港會計準則第 36號之減值測試規定進行獨立減值測試。然而，如下文附註13(e)所載，於聯營公司之權益之全部賬面值均接受減值測試。 已發行及 本集團 合營企業名稱 業務架構形式 註冊成立地點 繳足股本詳情 實際權益主要業務 % 盈勝企業有限公司註冊成立英屬處女群島 2股每股面值 50投資控股 1美元之股份 DoubleDiamond 註冊成立英屬處女群島 100股每股面值 40碼頭營運 InternationalLimited1美元之股份 (b) 應收一間合營企業款項為無抵押、免息及並無固定還款期。 (c) 本集團已向合營企業墊付港幣 12,000,000元，為收購若干資產提供資金。該筆墊款為無抵押及免息。董事認為，本集團將不會於由二零一四年六月三十日起計十二個月內要求還款，故已分類該筆墊款為非流動資產。於二零一四年六月三十日，由於並無跡象顯示需進一步作出減值，故於合營企業之權益之累計減值虧損約為港幣 10,700,000元（二零一三年十二月三十一日：約港幣 10,700,000元），並視為足夠。該筆墊款之可收回金額乃按管理層對未來五年經營所得的現金流量淨額之估計而釐定。 所有應收貿易賬款及其他應收賬款預期於一年內收回。 本集團一般給予郵輪租賃及管理以及彩票業務客戶 30至60日（二零一三年十二月三十一日： 30至60日）平均信貸期，以及給予旅遊業務客戶 30日（二零一三年十二月三十一日： 30日）平均信貸期。 經審核於二零一三年十二月三十一日港幣千元港幣千元 即期 18,005 8,796 31至60日 911 61至90日 361超過 90日 192 應付貿易賬款 10,260 應計費用及其他應付賬款 23,005 按攤銷成本計量之財務負債 33,265 溢利保證負債按攤銷成本列賬。 19.銀行貸款 20.應付貸款 經審核於二零一三年附註 十二月三十一日港幣千元港幣千元 非控股股東之貸款：－翁郭婉萍女士 (i) 2,538－SABCHoldingsLtd. (ii) 7,922 －飛升有限公司 （「飛升」） (iii) 7,306 非流動負債列示金額 17,766 於二零一四年六月三十日，該銀團貸款融資項下之未償還貸款約為港幣 923,900,000元（二零一三年十二月三十一日：約為港幣 1,048,800,000元）。或然負債於附註 27披露。 根據羅馬進行之估值，董事認為於財務擔保合約發出日期之財務擔保合約公平值約為港幣 100,000,000元，而其於聯營公司之權益亦相應增加，並且視作資本出資。 根據香港會計準則第 39號「金融工具：確認及計量」，財務擔保合約之賬面值已於本集團之簡明綜合財務狀況表確認，並按攤銷成本列賬。 由於違約風險低，故於二零一四年六月三十日並無就財務擔保合約作出撥備（二零一三年十二月三十一日：無）。 股份數目面值 附註千股港幣千元 法定： 每股面值港幣 0.01元之普通股 於二零一三年一月一日、 二零一三年十二月三十一日、 二零一四年一月一日及 二零一四年六月三十日（未經審核） 160,000,000 1,600,000 已發行及繳足： 每股面值港幣 0.01元之普通股 於二零一三年一月一日 4,064,940 40,649 配發及發行代價股份 （a、b） 861,551 8,616 於二零一三年十二月三十一日、 二零一四年一月一日及 二零一四年六月三十日（未經審核） 4,926,491 49,265 全資附屬公司及 665127BCLtd.之直接控股公司）出讓其於 665127BCLtd.一間全資附屬公司於股份購回當日結欠該名非控股股東為數 300,000加元 （相等於約港幣 2,200,000元）之債務之全部權利、所有權及權益中約 85.1%權益，代價為 1加元（相等於約港幣 7元）。本集團就償付應付貸款確認收益約255,000加元（相等於約港幣 1,800,000元）（附註 5）。 緊隨股份購回後，本公司於 665127BCLtd.之實際實益權益由 80%增加至約 85.1%。 未償還結餘如下： 來自一名關連人士之其他應收賬款 (ii) 5,867 應付本公司一間附屬公司之一名董事之其他應付賬款 (iii) 1,459 一名董事兼控股股東貸款 (iv) 50,000 (a) 於二零一四年六月三十日並無未償還且並無於簡明綜合財務報表計提撥備之資本承擔（二零一三年十二月三十一日：無）。 (b) 於二零一四年六月三十日，本集團根據不可撤銷經營租賃之應付未來最低租賃付款總額如下： 經審核於二零一三年十二月三十一日港幣千元港幣千元 一年內 4,435 6,144於第二至第五年 （包括首尾兩年） 903 7,047 本集團根據經營租賃租賃若干辦公室物業及設備。租約一般為期兩至五年。租約並不包括或然租金。 年十二月三十一日：全部股份）； (c) 本集團賬面值相等於約港幣 17,400,000元（二零一三年十二月三十一日：相等於約港幣 17,400,000元）之自用物業連同相等於約港幣 1,100,000元（二零一三年十二月三十一日：相等於約港幣 1,100,000元）之定期存款已抵押予一間銀行作為 Jade Travel Ltd.（「加拿大 Jade Travel」，本公司一間於加拿大註冊成立之間接非全資附屬公司）獲授多筆銀行貸款之抵押品；及 (d) 本集團賬面值相等於約港幣 100,000元（二零一三年十二月三十一日：相等於約港幣 100,000元）之若干資產已抵押作為加拿大 Jade Travel獲授融資租賃之抵押品。 於二零一四年七月二日，本公司公佈出售該郵輪，代價為港幣 93,000,000元。 彩票業務 本集團於報告期內成功進軍福利彩票業務，同時於江西、青海及黑龍江等省份提供體育彩票銷售代理服務。 亦相應展開。本集團之努力廣受彩民認同，而體育彩票分部之國際足協世界盃遊戲更錄得龐大銷售額。 除現有體育彩票銷售代理服務外，於二零一四年上半年，本集團亦開拓福利彩票電話代理銷售服務至上海及天津。福利彩票之技術服務平台預期於二零一四年下半年完成測試。進軍福利彩票市場為本集團開拓新收益來源，並增強在中國彩票市場之競爭力。 截至二零一四年六月三十日止六個月，十六浦之經修訂的除利息、稅項、折舊及攤銷前盈利 *增加約 51%至約港幣 260,000,000元（二零一三年：約港幣 172,500,000元）。此增長主要源自訪澳旅客數目平穩增長及中場博彩收入增加。 於二零一四年六月三十日，十六浦娛樂場共有 109張賭桌，其中 84張為中場賭桌， 9張為高注碼賭桌及 16張為貴賓賭桌。於二零一四年上半年，澳門十六浦索菲特大酒店之平均入住率維持超過 90%。 *經修訂的除利息、稅項、折舊及攤銷前盈利並且不包括已抵押銀行存款所帶來之利息收入 零一三年十二月三十一日：全部股份）； (c) 本集團賬面值約 2,400,000加元（相等於約港幣 17,400,000元）（二零一三年十二月三十一日：約 2,400,000加元（相等於約港幣 17,400,000元））之自用物業連同約 200,000加元（相等於約港幣 1,100,000元）（二零一三年十二月三十一日：約 200,000加元（相等於約港幣 1,100,000元））之定期存款已抵押予一間銀行作為加拿大 JadeTravel獲授多筆銀行貸款之抵押品；及 (d) 本集團賬面值約 14,000加元（相等於約港幣 100,000元）（二零一三年十二月三十一日：約 18,000加元（相等於約港幣 100,000元））之某一資產已抵押作為加拿大 JadeTravel獲授融資租賃之抵押品。 中華地區之博彩、娛樂及旅遊相關行業更添動力。 本集團將繼續努力擴大中國彩票銷售代理服務網絡。於二零一四國際足協世界盃舉行期間，本集團之彩票銷售代理服務表現理想，造就龐大銷售。本集團將繼續提升服務質素，藉以保留現有忠誠客戶及吸引新彩民。福利彩票之新技術服務平台現正進行測試，本集團預期於二零一四年下半年完成。配合於福利彩票業之新發展，本集團深信定能把握未來中國彩票市場上之機遇。本集團亦將於不久將來引進直播節目，為客戶提供互動服務，從而令其專業彩票網站 128彩網 (www.128cai.com)內容更為豐富。 及該郵輪於二零一三年十二月三十一日之賬面值約港幣 48,800,000元而計算得出，並將於二零一四年下半年確認。 儘管預期北美經濟仍然波動，惟本集團將嚴加評估市場環境，整合旅遊業務，以保持其競爭力。本集團將抓緊與十六浦交叉銷售的每個機會，同時憑藉其於中國及澳門之龐大客戶群，尋求旅遊業務中之可持續增長機會。 展望將來，本集團已作好準備，實現成為博彩、娛樂及旅遊相關行業翹楚的目標。本集團對上述行業之長遠前景充滿信心，致力為股東及客戶締造價值。 （附註 1）RebeccaAnnHill女士好倉配偶權益 2,466,557,462 50.07 （附註 2）廖小琳女士（附註 3）好倉配偶權益 2,466,557,462 50.07 MaruhanCorporation好倉實益擁有人 956,633,525 19.42附註： 1. 劭富澳門發展有限公司全部已發行股本由 Fiducia Suisse SA持有。 Fiducia Suisse SA為一項以楊海成先生之家族成員作為受益人之全權信託之受託人，由 David Henry ChristopherHill先生全資擁有。因此， FiduciaSuisseSA及DavidHenryChristopherHill先生各自被視為擁有由劭富澳門發展有限公司持有之 2,466,557,462股股份之權益。 2. Rebecca Ann Hill女士（ David Henry Christopher Hill先生之配偶）被視為擁有由 David HenryChristopherHill先生擁有之 2,466,557,462股股份之當作持有權益。 3. 廖小琳女士（楊海成先生之配偶）被視為擁有由楊海成先生擁有之 2,466,557,462股股份之當作持有權益。 聯營公司名稱股東貸款企業擔保財務資助總額港幣百萬元港幣百萬元港幣百萬元 十六浦物業發展 856 1,176 2,032由世兆提供之股東貸款為無抵押、免息及無固定還款期。進一步資料載列於簡明綜合財務報表附註 13及27。 企業管治 董事認為，於截至二零一四年六月三十日止六個月內，本公司已遵守上市規則附錄十四所載之企業管治守則當中所有守則條文。 董事進行證券交易之守則 本公司已採納一套有關董事進行證券交易之行為守則（「行為守則」），該守則之條款不遜於上市規則附錄十所載之標準守則規定之標準。 經向全體董事作出特定查詢後，各董事均已確認彼等於截至二零一四年六月三十日止六個月內一直遵守載於行為守則及標準守則內所規定之標準。 係，以及確保本公司維持良好的企業管治標準及程序。 審閱中期業績 截至二零一四年六月三十日止六個月之未經審核中期業績已由審核委員會及本公司核數師國衛會計師事務所有限公司審閱，彼等均認為該等業績乃遵照適用之會計準則及規定而編製，且已作出充分披露。 代表董事會主席 楊海成 香港，二零一四年八月二十八日