目錄 02 公司資料 03 業務摘要 04 簡明綜合收益表 05 簡明綜合全面收益表 06 簡明綜合財務狀況表 08 簡明綜合權益變動表 09 簡明綜合現金流量表 10 簡明綜合財務報表附註 43 獨立審閱報告 45 管理層討論及分析 53 權益披露 56 根據上市規則第13.20條及第13.22條作出之披露 57 購買、出售或贖回本公司上市證券 57 企業管治 57 董事進行證券交易的守則 58 有關董事之資料 58 審核委員會 58 審閱中期業績 趙藍英女士 審核委員會 錢永樂先生（主席） 蔡健培先生 陸家兒先生 楊慕嫦女士 薪酬委員會 陸家兒先生（主席） 楊海成先生 蔡健培先生 楊慕嫦女士 錢永樂先生 提名委員會 楊海成先生（主席） 蔡健培先生 陸家兒先生 楊慕嫦女士 錢永樂先生 執行委員會 楊海成先生（主席）馬浩文博士 核數師 國衛會計師事務所有限公司香港執業會計師 香港股份過戶登記分處 卓佳登捷時有限公司香港灣仔皇后大道東28號金鐘匯中心 26樓 註冊辦事處 Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM 11 Bermuda 總辦事處及主要營業地點 香港灣仔港灣道23號鷹君中心 16樓1601-2及8-10室 股份上市資料 香港聯合交易所有限公司股份代號： 00487 網址 www.successug.com 業務摘要本公司股東應佔溢利約為港幣70,900,000元受惠於中場博彩市場表現理想，十六浦的除利息、稅項、折舊及攤銷前盈利 經營溢利╱（虧損） (19,882) 財務成本 6(a) (10,150) 應佔共同控制實體業績 75 應佔聯營公司業績 (252) 除稅前溢利╱（虧損） 6 (30,209) 所得稅計入╱（開支） 7 (393) 本期間溢利╱（虧損） (30,602) 本期間全面收益╱（虧損）總額 (30,521) 由以下各項應佔： 本公司股東 (28,258) 非控股權益 (2,263) 本期間全面收益╱（虧損）總額 (30,521) 隨附之附註為本簡明綜合財務報表之組成部分。 簡明綜合財務狀況表 於二零一三年六月三十日 經審核於二零一二年附註 十二月三十一日港幣千元港幣千元 非流動資產 物業、廠房及設備 商譽 無形資產 於聯營公司之權益 於共同控制實體之權益 流動資產存貨 應收貿易賬款及其他應收賬款 應收一間聯營公司款項 應收回稅項 已抵押銀行存款 現金及現金等值項目 分類為待出售資產 流動負債 應付貿易賬款及 10 11 12 13 14 15 13 16 16 83,5443,86237,875 921,2602,029 1,048,570 1,830 41,264748–10,419239,581 293,8421,359 295,201 107,503 資產淨值 765,995 資本及儲備 股本 24 40,649 儲備 700,985 期末現金及現金等值項目 16 470,341 隨附之附註為本簡明綜合財務報表之組成部分。 簡明綜合財務報表並未包括就全年財務報表所需之所有資料及披露，且應與本公司之二零一二年年報（「二零一二年年報」）所載之本集團截至二零一二年十二月三十一日止年度之綜合財務報表一併閱讀。 於編製符合香港會計準則第34號之簡明綜合財務報表時，管理層須作出判斷、估計及假設，而該等判斷、估計及假設會影響政策之應用以及年初至今資產及負債、收入及支出之呈報金額。實際結果可能與該等估計數額存在差異。 簡明綜合財務報表以港幣（「港幣」）呈列。除非另外特別註明，所有金額均以千為單位呈列。 香港財務報告準則第10號綜合財務報表香港財務報告準則第11號聯合安排香港財務報告準則第12號於其他實體之權益披露香港財務報告準則第13號公平值計量香港財務報告準則第10號、綜合財務報表、聯合安排及 香港財務報告準則第11號及於其他實體之權益披露：香港財務報告準則第12號過渡指引 （修訂本）香港會計準則第1號（修訂本）其他全面收益項目之呈列香港會計準則第19號僱員福利 （二零一一年已修訂）香港會計準則第27號獨立財務報表（二零一一年已修訂）香港會計準則第28號於聯營公司及合營企業之投資（二零一一年已修訂）香港（國際財務報告詮釋委員會）露天礦場於生產階段之剝採成本－詮釋第 20號 －詮釋第 21號 1 於二零一四年一月一日或之後開始之年度期間生效 2 於二零一五年一月一日或之後開始之年度期間生效 香港財務報告準則第10號、香港財務報告準則第 12號及香港會計準則第27號之修訂「投資實體」 「投資實體」之修訂適用於符合投資實體資格之特定業務類別。「投資實體」一詞指經營宗旨僅為獲得資本增值回報、投資收入或兩者兼得而投資資金之實體。投資實體亦必須按公平值評估旗下投資項目之表現。有關實體可包括私募股權機構、風險投資機構、退休基金、主權財富基金及其他投資基金。 香港會計準則第36號之修訂「資產減值：披露非財務資產之可收回金額」 香港會計準則第36號之修訂旨在移除因頒佈香港財務報告準則第13號而對香港會計準則第36號作出相對修訂之若干非故意披露規定。此外，該等修訂本規定，減值資產之可收回金額如按公平值減出售成本計算，則須披露有關公平值計量之額外資料。香港會計準則第 36號之修訂於二零一四年一月一日或之後開始之年度期間生效，並可提早應用。然而，實體不可以於在沒有應用香港財務報告準則第13號之期間（包括比較期間）應用該等修訂本。 呈予主要經營決策者（「主要經營決策者」），並由其進行審閱，以分配資源及評估表現。本集團已確認以下三個須予呈報分部︰－郵輪租賃及管理業務：郵輪租賃及提供郵輪管理服務。－旅遊業務：銷售機票及提供旅遊相關服務。－彩票業務：向在中華人民共和國（「中國」）的體育彩票市場提供體育彩 票銷售代理服務。部。 分部間銷售乃參考就同類訂單向外部對方收取之價格而定價。呈報予主要經營決策者之外部收益與簡明綜合收益表中所用之計量方法一致。 所有資產均分配至須予呈報分部，惟應收回稅項、於聯營公司及共同控制實體之權益則除外。未分配企業資產主要包括中央行政公司之部分物業、廠房及設備、現金及現金等值項目。 財務成本 (6,064) (9,760) 除稅前綜合溢利╱（虧損） (30,209)所得稅計入╱（開支） 2,363 (393) 本期間綜合溢利╱（虧損） (30,602) (b) 其他分部資料 郵輪租賃及管理旅遊彩票其他企業實體合計未經審核未經審核未經審核未經審核未經審核截至以下日期止六個月截至以下日期止六個月截至以下日期止六個月截至以下日期止六個月截至以下日期止六個月 二零一二年 二零一二年 二零一二年 二零一二年 二零一二年六月三十日 六月三十日六月三十日六月三十日 六月三十日港幣千元 港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元 其他收入： 財務擔保合約攤銷 6,300 終止確認一筆長期應付賬款之收益 – 就無形資產確認之減值虧損撥回 2,278 就其他應收賬款確認之減值虧損撥回 3,255 (b) 員工成本 薪金、工資及其他福利 （包括董事酬金） 39,529 定額供款退休計劃之供款 1,709 41,238 (c) 其他項目 核數師酬金備。於其他司法權區產生之稅項按於相關司法權區之當前稅率計算。 8. 股息 本公司董事不建議就截至二零一三年六月三十日止六個月派付任何中期股息（截至二零一二年六月三十日止六個月：無）。 於期內概無批准及支付上一個財政年度應派本公司股東之股息。 添置 4,959出售 (6)折舊 (5,364)匯兌調整 (29) 於二零一二年六月三十日之賬面值（未經審核） 88,600 於二零一三年一月一日之賬面值（經審核） 83,544 添置 492 折舊 (4,715) 匯兌調整 (1,156) 商譽乃根據本集團以下業務分部之現金產生單位（「現金產生單位」）而界定，其分配如下： 經審核於二零一二年十二月三十一日港幣千元港幣千元 郵輪管理現金產生單位 1,313 1,313 於二零一二年十二月三十一日 及二零一三年一月一日 33,814 9,452 43,266 匯兌調整 (2,096) (586) (2,682) 於二零一三年六月三十日 31,718 8,866 40,584 累計攤銷及減值虧損 於二零一二年一月一日 (1,971) (4,511) (6,482) 本年度支出 – (418) (418) 減值虧損 – (361) (361) 減值虧損撥回 2,015 – 2,015 匯兌調整 (44) (101) (145) 關增長率並不超過本集團經營所在旅遊市場之長期平均增長率。管理層已考慮上述假設及估值，亦已計及未來業務規劃。 客戶名單 本公司董事評估客戶名單之可使用年期為收購日期起計15年。本集團將客戶名單之可收回金額與其於二零一三年六月三十日之賬面值作比較，藉以完成對客戶名單之中期減值測試。本集團已根據使用價值計算方法為客戶名單進行估值。參考羅馬進行之估值，由於可收回金額高於賬面值，故截至二零一三年六月三十日止六個月並無確認減值虧損（截至二零一二年六月三十日止六個月：減值虧損撥回相等於約港幣 305,000元）。於二零一三年六 商譽 (c) 19,409 182,387 應收聯營公司款項 (d) 802,621 985,008 減：減值虧損 (e) (63,000) 澳門 1,000澳門元之股份 十六浦物業發展澳門 100,000股每股面值 49 –49物業控股 股份有限公司100澳門元之股份 （「十六浦物業發展」） (b)視作資本出資指本集團向聯營公司發出之財務擔保合約（附註 22）。 (c) 商譽 由於商譽列入於聯營公司之權益賬面值並無獨立確認，故毋須應用香 權益 (652,420) 未經審核截至以下日期止六個月 已發行及 本集團 合營企業名稱 業務架構形式 註冊成立地點 繳足股本詳情 實際權益 主要業務 % 盈勝企業有限公司註冊成立英屬處女群島 2股每股面值 50投資控股 1美元之股份 Double Diamond 註冊成立英屬處女群島 100股每股面值 40碼頭營運 International Limited1美元之股份 (b) 應收一間共同控制實體款項為無抵押、免息及並無固定還款期。權益總值 6,880 未經審核截至以下日期止六個月 所有應收貿易賬款及其他應收賬款預期於一年內收回。 本集團一般給予郵輪租賃及管理以及彩票業務客戶30至60日平均信貸期（二零一二年十二月三十一日： 30至60日），以及給予旅遊業務客戶 30日（二零一二年十二月三十一日： 30日）平均信貸期。 零一二年十二月三十一日：約人民幣 3,000,000元，相等於約港幣 3,800,000元）。將人民幣匯出中國境外須受中國政府實施之外匯管制所規限。 17. 應付貿易賬款及其他應付賬款 包括在應付貿易賬款及其他應付賬款中之應付貿易賬款之賬齡分析如下： 流動負債 9,100 非流動負債 5,308 14,408 溢利保證負債按攤銷成本列賬。 13,306 減：流動負債列示金額 (620) 非流動負債列示金額 12,686 減：流動負債列示金額 (187,336) 非流動負債列示金額 17,933 附註： (i) 翁郭婉萍女士為本公司擁有其80%權益之一間間接附屬公司665127 British Columbia Ltd.之非控股股東。該筆貸款為無抵押、免息及預期不會於一年內償付。 (ii) SABC Holdings Ltd.為本公司擁有其80%權益之一間間接附屬公司665127 British Columbia Ltd.之非控股股東。該筆貸款為無抵押、免息及預期不會於一年內償 港幣千元港幣千元 負債之現值－Maruhan出售選擇權 (i) 142,035－SBI Macau出售選擇權 83,429 港幣千元港幣千元 流動負債 19,995 19,995非流動負債 69,985 89,980 於二零一二年，本公司就授予十六浦物業發展之港幣 1,900,000,000元及人民幣400,000,000元銀團貸款融資（「該銀團貸款融資」）向一間銀行作出企業擔保（「擔保」）。本公司根據擔保承擔之最高保證金額為港幣 1,176,000,000元。 於二零一三年六月三十日，該銀團貸款融資項下之未償還貸款約為港幣 1,162,200,000元（二零一二年十二月三十一日：約為港幣 1,273,300,000元）。或然負債於附註 28披露。 根據羅馬進行之估值，本公司董事認為於財務擔保合約發出日期之財務擔保合約公平值約為港幣100,000,000元，而其於聯營公司權益之相應增加則視為資本出資。 根據香港會計準則第39號「金融工具：確認及計量」，財務擔保合約之賬面值已於本集團之簡明綜合財務狀況表確認，並按攤銷成本列賬。 24. 股本 股份數目面值 千股港幣千元 法定： 每股面值港幣0.01元之普通股 於二零一二年一月一日、二零一二年十二月三十一日、二零一三年一月一日及二零一三年六月三十日（未經審核） 160,000,000 1,600,000 收購事項之詳情，請參閱本公司分別於二零一三年二月十八日及二零一三年三月二十八日刊發之公佈，以及本公司於二零一三年四月二十九日刊發之通函。 購買價於收購事項完成日期之公平值約為港幣206,500,000元。本集團已於其綜合收益表內確認終止確認一筆長期應付賬款之收益（扣除開支前）約港幣83,400,000元，此乃按購買價公平值與 Maruhan給予世兆之未償還股東貸款之賬面值約港幣147,900,000元（附註 20）連同Maruhan出售選擇權現值約港幣142,000,000元（附註 21）總和之差額計算。 控股股東之利息開支 (ii) 754 已支付一名控股股東之 利息開支 (iii) 183 已支付一名控股股東之 包銷佣金 (iii) 4,522 (b) 於二零一三年六月三十日及二零一二年十二月三十一日與關連人士之未償還結欠如下： （以年利率 4%計息）之貸款總和（「轉讓貸款」）相抵銷。 於二零一二年一月十二日，認購款項已與為數港幣 128,054,101.26元之轉讓貸款相抵銷，而供股已於二零一二年一月十八日完成，本公司亦已向劭富支付包銷佣金。 (c) 本集團賬面值相等於約港幣17,900,000元（二零一二年十二月三十一日：相等於約港幣 20,700,000元）之自用物業連同相等於約港幣 1,100,000元（二零一二年十二月三十一日：無）之定期存款已抵押予一間銀行作為Jade Travel Ltd.（「加拿大 Jade Travel」，一間於加拿大註冊成立並由本公司擁有80%權益之間接附屬公司）獲授多筆銀行貸款之抵押品；及 (d) 本集團賬面值相等於約港幣100,000元（二零一二年十二月三十一日：無）之某一資產已抵押作為加拿大Jade Travel獲授融資租賃之抵押品。 師公會頒佈之香港會計準則（「香港會計準則」）第34號「中期財務報告」編製報告。貴公司董事須負責根據香港會計準則第34號編製及呈報本中期財務資料。吾等之責任是根據吾等之審閱對本中期財務資料作出結論，並依吾等協定之聘任條款，僅向閣下（作為一個個體）呈報吾等之結論，除此之外別無其他目的。吾等並不就本報告之內容對任何其他人士承擔任何義務或接受任何責任。 國衛會計師事務所有限公司 香港執業會計師 韓冠輝 執業證書編號： P05029 香港，二零一三年八月二十九日 善。於二零一三年上半年，本集團應佔與十六浦相關的聯營公司之溢利約為港幣 12,100,000元，而去年同期應佔虧損約為港幣 300,000元。 報告期內，本集團的營業額約為港幣 834,700,000元（二零一二年：約港幣 854,300,000元），毛利約為港幣 38,900,000元（二零一二年：約港幣 43,600,000元），以及每股盈利為 1.69港仙（二零一二年：每股虧損 0.72港仙）。 業務回顧 旅遊業務全球經濟不景影響業務表現 於報告期內，旅遊業務受到全球經濟不景影響，尤其是本集團旅遊業務經營所在地的北美地區。此分部錄得營業額約港幣 769,400,000元（二零一二年：約港幣815,300,000元）。分部虧損約為港幣 9,800,000元（二零一二年：溢利約港幣 1,900,000元），包括於報告期內確認的某一資產減值虧損約港幣 1,900,000元。 ，乃在中國拓展其體育彩票銷售代理服務網絡的前期投資及開支所致。 中國彩票市場於二零一三年上半年持續增長。於二零一三年首六個月，彩票銷售總額由去年同期約為人民幣129,100,000,000元，上升 16.0%至約人民幣149,700,000,000元。體育彩票銷售亦由二零一二年首六個月約人民幣 53,900,000,000元，增長 19.6%至二零一三年首六個月約人民幣64,400,000,000元。體育彩票銷售佔彩票銷售總額約 43.0%，其平穩增長為本集團業務拓展締造有利環境。 週等特別節慶推出大型抽獎，以加強現有客戶的忠實支持，並吸納新會員。與此同時，酒店方面亦舉辦多項市場推廣及文化活動，包括攝影展、國際巨星 MJ經典金曲分享會及婚宴展，進一步提升十六浦的形象及知名度，擴大客戶群。 於報告期內，澳門十六浦索菲特大酒店的平均入住率維持逾 80%，亦屢獲多項業內殊榮，包括中國《 LifeStyle品味生活》雜誌的「二零一三年中國酒店大獎」、《Hong Kong Tatler》雜誌的「香港及澳門最佳食府」、南華早報的「二零一三年百大食府」及榮獲「到到網」（TripAdvisor中國官方網站）的「二零一三年度卓越獎」。酒店的行政總廚榮獲法國廚藝大師協會頒授「二零一三年法國廚藝大師」殊榮。 （「加拿大 Jade Travel」）獲授予多筆有抵押銀行貸款，按固定利率計息，而該等貸款須逐月分期攤還。貸款所得款項用作加拿大 Jade Travel購買物業及支付有關裝修之費用。此外，於報告期內，加拿大 Jade Travel以融資租賃方式購買某一資產，該款項須逐月分期攤還。於二零一三年六月三十日，該等未償還之銀行貸款及融資租賃負債分別相等於約港幣12,200,000元及港幣100,000元（二零一二年十二月三十一日：分別相等於約港幣 13,300,000元及無）。 除上述貸款外，於二零一三年六月三十日，非控股股東提供之貸款約為港幣 17,300,000元（二零一二年十二月三十一日：約港幣 17,900,000元），而其他應付貸款約為港幣39,500,000元（二零一二年十二月三十一日：約港幣 187,300,000元）。此等貸款乃免息及無抵押。 (b) （，本集團的一間聯營公司）獲授為數港幣1,900,000,000元及人民幣400,000,000元之銀團貸款融資（「該銀團貸款融資」）向一間代表貸款銀團之銀行抵押其於十六浦物業發展之全部股份（二零一二年十二月三十一日：全部股份）； (c) 本集團賬面值相等於約港幣17,900,000元（二零一二年十二月三十一日：相等於約港幣20,700,000元）之自用物業連同相等於約港幣1,100,000元（二零一二年十二月三十一日：無）之定期存款已抵押予一間銀行作為加拿大Jade Travel獲授多筆銀行貸款之抵押品；及 (d) 本集團賬面值相等於約港幣100,000元（二零一二年十二月三十一日：無）之某一資產已抵押作為加拿大Jade Travel獲授融資租賃之抵押品。 下半年開始以更平穩的步伐復甦，而歐洲經濟環境將會趨向穩定。 中場乃澳門博彩及娛樂行業的主要增長動力，本集團預期該行業於二零一三年下半年將持續穩步上揚。 十六浦憑藉其位於澳門歷史核心地段的優勢，銳意引入嶄新元素，為訪客在探索澳門舊城的同時，帶來耳目一新的體驗。十六浦計劃在二零一三年第四季開設全新中菜餐廳，提供正宗廣東菜式，輔以傳統點心及多款中式佳釀及茶茗。十六浦亦正籌備於年底推出以「法國普羅旺斯」為主題的水療中心，讓賓客享受舒適寧靜及洗滌心靈的旅程。 彩票業務方面，本集團銳意在中國拓展其彩票銷售代理服務網絡，並豐富其業務網站「 128彩網」 (www.128cai.com)所提供的資訊。該網站為客戶提供最新彩票訊息及專家推介。本集團亦將於新一季足球聯賽展開之前舉辦市場推廣活動，以吸引更多用戶，擴大其客戶群。 至於旅遊業務方面，本集團將加強其市場推廣，集中發展高消費客戶市場（如自助旅遊及會議展覽與獎勵旅遊）。旅遊業務預期於二零一三年年底完成系統優化。郵輪業務預期可繼續為本集團帶來穩定的收益。 總括而言，本集團對旅遊及娛樂行業的長遠前景持樂觀態度，並矢志發展其業務組合，務求為股東、合作夥伴及客戶帶來回報。 附註：執行董事兼本公司主席楊海成先生被視為擁有由劭富澳門發展有限公司持有之 2,346,557,462股股份之公司權益。劭富澳門發展有限公司乃由一項以楊海成先生之家族成員作為受益人之全權信託全資擁有。 除上文所披露者外，於二零一三年六月三十日，董事或本公司最高行政人員或彼等各自之聯繫人士於本公司或其任何相聯法團（定義見證券及期貨條例第 XV部）之股份、相關股份或債券中概無擁有任何記錄於根據證券及期貨條例第 352條之規定本公司須予存置之登記冊，或根據標準守則須知會本公司及聯交所之權益或淡倉。向任何人士授出購股權。 於期內任何時間，本公司或其任何附屬公司概無訂立任何安排，致使董事可透過購買本公司或任何其他法人團體之股份或債券而從中獲取利益。 （附註 1）Rebecca Ann Hill女士好倉配偶權益 2,346,557,462 50.84 （附註 2）廖小琳女士（附註 3）好倉配偶權益 2,346,557,462 50.84 Maruhan Corporation好倉實益擁有人 956,633,525 20.73 附註： 1. 劭富澳門發展有限公司全部已發行股本由Fiducia Suisse SA持有。 Fiducia Suisse SA為一項以楊海成先生之家族成員作為受益人之全權信託之受託人，由 David Henry Christopher Hill先生全資擁有。因此， Fiducia Suisse SA及David Henry Christopher Hill先生各自被視為擁有由劭富澳門發展有限公司持有之2,346,557,462股股份之權益。 2. Rebecca Ann Hill女士（David Henry Christopher Hill先生之配偶）被視為擁有由David Henry Christopher Hill先生擁有之2,346,557,462股股份之當作持有權益。 3. 廖小琳女士（楊海成先生之配偶）被視為擁有由楊海成先生擁有之2,346,557,462股股份之當作持有權益。 聯營公司名稱股東貸款企業擔保財務資助總額港幣百萬元港幣百萬元港幣百萬元 十六浦物業發展 881 1,176 2,057由世兆提供之股東貸款為無抵押、免息及無固定還款期。進一步資料載列於簡明綜合財務報表附註13及28。 企業管治 董事認為，於截至二零一三年六月三十日止六個月內，本公司已遵守上市規則附錄十四所載之企業管治守則當中所有守則條文。 董事進行證券交易的守則 本公司已採納一套有關董事進行證券交易之行為守則（「行為守則」），該守則之條款不遜於上市規則附錄十所載之標準守則規定之標準。 截至二零一三年六月三十日止六個月之未經審核中期業績已由審核委員會及本公司核數師國衛會計師事務所有限公司審閱，彼等均認為該等業績乃遵照適用之會計準則及規定而編製，且已作出充份披露。 代表董事會主席 楊海成 香港，二零一三年八月二十九日